Comment faire une facture : mentions obligatoires et exemple
Guide pas à pas pour rédiger une facture professionnelle : mentions obligatoires, numérotation, conditions de paiement, TVA et erreurs fréquentes.
La facture est le document qui demande au client de payer des biens ou services déjà livrés. Une facture claire est payée plus vite, tient votre comptabilité en ordre et vous protège en cas de litige. Ce guide passe en revue chaque élément d'une facture et les erreurs qui retardent le plus souvent le paiement.
Les mentions à faire figurer
Les règles varient selon les pays, mais presque toutes les factures comportent les mêmes éléments de base :
- Le mot « Facture » en en-tête, pour éviter toute confusion avec un devis ou un reçu.
- Un numéro unique, issu d'une séquence chronologique et continue.
- La date d'émission et, si vous accordez un délai, la date d'échéance.
- Vos coordonnées : raison sociale, adresse, contact et, selon votre pays, numéros d'identification (SIREN, ICE, numéro de TVA…).
- Les coordonnées du client, avec son numéro de TVA s'il s'agit d'une entreprise et que la règle l'exige.
- Une ligne par produit ou service : désignation précise, quantité, prix unitaire hors taxe et total.
- Le total HT, la TVA par taux et le total TTC.
- Les modalités de paiement : IBAN, RIB, date limite.
Numéroter ses factures
Utilisez une séquence simple et continue, sans jamais réutiliser un numéro, même pour une facture annulée. Formats courants :
| Format | Exemple | Adapté à |
|---|---|---|
| Compteur simple | FAC-0001, FAC-0002 | La plupart des petites entreprises |
| Année + compteur | 2026-0001 | Repartir de zéro chaque année |
| Préfixe par activité | WEB-0001, IMP-0001 | Plusieurs activités |
Si vous découvrez une erreur sur une facture déjà envoyée, ne la modifiez pas et ne la supprimez pas. Émettez un avoir qui l'annule, puis une nouvelle facture.
Des conditions de paiement qui font payer
Indiquez une date précise plutôt qu'une formule : « Échéance : 15 novembre 2026 » est plus clair que « 30 jours ».
- À réception : pour les petits montants et les nouveaux clients.
- 15 ou 30 jours : les délais les plus courants entre professionnels.
- Acompte + solde : demandez 30 % à 50 % à la commande pour les gros projets, et indiquez le solde restant sur la facture finale.
Si vous avez reçu un acompte, saisissez-le dans « Montant payé » : la facture affiche alors clairement le reste à payer.
TVA et remises
Affichez chaque taux de TVA séparément. Si certaines lignes sont à des taux différents ou exonérées, la TVA doit être ventilée par taux. Appliquez les remises avant la TVA sauf règle contraire, et nommez-les clairement, par exemple « Remise (10 %) ».
Si vos prix sont exprimés TTC, comme souvent dans le commerce de détail, indiquez-le et faites apparaître la TVA incluse dans le total.
Les erreurs qui retardent le paiement
- Coordonnées du client incomplètes ou fausses : son service comptable ne peut pas valider la facture.
- Désignation vague comme « Prestations ». Précisez ce qui a été fait et sur quelle période.
- Pas de date d'échéance, ou une échéance peu visible.
- Coordonnées bancaires absentes, ou placées dans une image impossible à copier.
- Un fichier modifiable au lieu d'un PDF. Envoyez toujours un PDF et gardez-en une copie.
Faites votre facture en quelques minutes
Facturez un client pour des biens ou services, avec TVA, remises et échéance.
Enregistrez vos coordonnées une fois comme valeurs par défaut : ensuite, seuls le client et les lignes changent. Si le travail a commencé par un devis, transformez-le en facture en un clic, puis la facture en reçu après paiement.